כיצד לחלק את רכושך בתבונה לילדיך

בגיל השלישי נוצרות סיטואציות, המשתנות כמובן מאדם לאדם, בכל הנוגע לרצונותיו להעברת רכושו לידים אחרות אם לאחר מותו, או עדיין בחייו: - לא הרי אלמן /אלמנה כהרי זוג נשוי, לא דומה מצב של מורישים עם בן יחיד, למצב של מורישים עם כמה ילדים, ושונה המצב כאשר מדובר בחיים משותפים עם ידוע/ה בציבור. - שונה המצב במידה והמוריש רוצה להוריש חלק מרכושו למטרות ציבוריות, או לחלופין להעביר רכוש נדל"ני (נכס עסקי/ דירת מגורים) לנכסים כספיים, ולנכסים מכוח חוזה (ביטוחים, קרנות פנסיה). קיימות מספר לא מועט של אפשרויות בחוק, בהם המוריש יכול למצוא מענה לצרכיו, כאשר הוא מעביר את רכושו לצד אחר.



העברת הרכוש יכולה להיעשות על פי מספר סוגים של צוואות, הקיימים בחוק הירושה:
- על ידי הענקת מתנה בחיים, ע"פי חוק המתנה - על ידי יצירת נאמנות או הקדש, ע"פי חוק הנאמנות - לאחר המוות, העברה כחוק ליורשים ע"פי דין ע"י צו ירושה
פתרונות להעברת רכוש נכונה:
1.
בעיה:
כאשר מדובר בבן/בת שאינם סומכים עליו מבחינה פיננסית, ולא הייתם רוצים להעניק לו סכומי כסף גדולים מידי, אשר עלולים לרדת לטמיון, בגלל אי יכולתו לכלכל את עתידו הפיננסי, אולם בכל אופן הינכם מעוניינים להעניק לו קיצבה חודשית:
פתרון:
במקרה זה אפשר להעביר את הרכוש לטובת הילד ע"י יצירת נאמנות, בה המוטב יהיה הילד, והנאמן יפעל לפי הוראות יוצר הנאמנות, למען הילד. אפשר להכיל בהוראות הנאמנות תנאים שונים, הכל לפי הצורך ולפי רצונו של יוצר הנאמנות. 2.
בעיה:
אם הענקתם כבר סכום כסף נכבד לילד אחד, ואילו הילד/ים האחר/ים עדיין לא קיבל/ו את חלקו/ם, והינכם מעוניינים לחלק את הכסף העתידי בצורה שוויונית בין כל הילדים:
פתרון:
ניתן לעשות זאת בדרך של מתן הוראות בצוואה בכתב, לגבי כל נהנה בצוואה, ולערוך "איזון" בין הנהנים. הוראות בצוואה לגבי דרך חלוקת הרכוש, חשוב שייעשו תוך שיקולי מס, ורצוי גם לפרט בקצרה את סיבות המוריש לאיזונים בצוואה, כדי למנוע מחלוקות בעתיד, ורגשות של קיפוח מצד מישהו מהנהנים.
עוד כתבות בנושא זכויות משפטיות:


בעיות שפה ותרמיות ביטוחיות



התפטרות בשל מצב בריאתי לקוי



נכה במוסד אינו זכאי לגימלת נכה בביתו



תיקון צוואה כשהמנוח טעה בחישוב חלוקת רכושו



דין אלמנה ידועה בציבור כדין אלמנה שנישאה



קורבנות תאונות והקשר למחלות כרוניות קשות



מותו של קשיש אינו נחשב לאובדן חיים



ידועים בציבור: מבחינת מס זה כמו זוג נשוי



כשבית האבות מנצל מצוקת דיירת קשישה

3.
בעיה:
אם קיים עסק/חברה, אשר היורשים אינם מסוגלים לנהל אותו, אולם בכל זאת ברצונכם שהעסק ימשיך לתת פירות ליורשים:
פתרון:
אם העסק הוא תאגיד, אפשר להעביר מניות למוטבים לפי חלקם, ולערוך מראש שינויים בתקנון החברה, לגבי שליטה וניהול החברה, המתאימים לרצון המעביר, וכן לגבי מכירת זכויות של בעלי המניות בחברה. כ"כ קיימת אפשרות נוספת, ליצירת מספר סוגי מניות בחברה (מניות שליטה ומניות רגילות). במקרים אלו יש להתייחס למגוון רחב של חוקים ותקנות, המשלבים דיני חברות, דיני ירושה, דיני מסים ועוד . 4.
בעיה:
כיצד דואגים לידוע/ה בציבור עד סוף חייהם, מבלי להעביר לרשותם את רכושכם לאחר הפטירה:
פתרון:
ישנן מספר לא מועט של אפשרויות חוקיות לביצוע ההעברה, כגון: הסכמי ממון, הוראות ספציפיות בצוואה לטובת הידועה בציבור ועוד. לדוגמא, אפשר לתת הוראה כי הדירה תעבור לזכותו של נהנה מסויים, תוך התניה בצוואה כי בכפוף להוראה זו, תבוצע במקביל הוראה לרישום הערת אזהרה, לגבי זכות הידועה בציבור להתגורר בדירה הספציפית עד יומה האחרון, ללא תמורה. על ידי שימוש נכון בחוק, ובשילוב של מספר אפשרויות, ניתן להגיע למצב אופטימלי, בו יועבר הרכוש בצורה מושכלת, תוך שמירת האינטרסים, ורצונו של מעביר הרכוש כלפי היורשים. עו"ד המתמחה בתחומים הללו יוכל לעזור לביצוע הרצונות, תוך כדי שמירה על החוק ללא "תאונות מסים" בדרך, שמירה על האינטרסים של מעניק הרכוש, מניעת ריבים וסכסוכים במשפחה, וניסיונות עתידיים לשנות את רצון המצווה/המוריש, או נותן המתנה. מידע זה הינו מידע ראשוני וכללי, ואין בו משום תחליף לייעוץ משפטי פרטני של עו"ד מוסמך.

למייל עו"ד זוהר סנדלר - לחצו